中國證券網記者今日上午獲悉，為全面摸清保險行業公司治理現狀，強化公司治理監管力度，保監會於2017年上半年開展了首次覆蓋全行業的保險法人機構公司治理現場評估工作。目前，公司治理評估結果已確定，保監會將向各保險機構一對一、點對點回饋公司治理綜合評級結果、監管評價分數、評估發現問題及相關風險隱患。
據中國證券網記者瞭解，保監會還將分類別採取監管措施，即對評級結果為優質類的保險公司，保監會將督促落實整改，對合格類和重點關注類公司，視情況將採取監管談話、下發監管函以及行政處罰等監管措施。
針對公司治理現場評估發現的重點問題及重點機構，保監會將開展公司治理評估回頭看，重點抽查公司治理有效性、股權資本真實性及關聯交易合規性等方面，進一步鞏固評估整改成果，推動保險機構夯實公司治理風險防控基礎。
中資83.74分 外資86.21分
此次參與評估的中資保險法人機構共計130家，包括保險集團公司11家，財產險公司53家，再保險公司3家，人身險公司44家，保險資產管理公司19家。
綜合評價結果顯示，130家中資保險法人機構公司治理綜合評價平均得分83.74分。按公司類型來看，集團公司平均得分最高，為89.26分；財產險和再保險公司、人身險公司、資產管理公司平均得分在83分左右。90分以上的優質類公司35家；大於等於70分小於90分的合格類公司91家；大於等於60分小於70分的重點關注類公司4家；小於60分的不合格類公司0家。
此次現場評估的外資保險公司共51家（分公司選定2家，恒大人壽由於去年已接受保監會檢查，未列入此次評估），其中，財產險公司22家，人身險公司27家（含1家分公司），再保險公司1家（分公司），資產管理公司1家。
綜合評價結果顯示，49家保險法人機構（2家外國保險公司在中國設立的分公司不參與公司自評）公司治理綜合評價平均得分86.21分。其中財產險和再保險公司平均得分85.84分，人身險公司平均得分86.80分，資產管理公司得分78.78分。90分以上的優質類公司14家；大於等於70分小於90分的合格類公司35家；大於等於60分小於70分的重點關注類公司 0家；小於60分的不合格類公司0家。
評估中發現的主要問題
通過上半年的公司治理現場評估工作，保監會發現了以下主要問題。
其中，中資保險公司主要存在六大類問題：公司治理有效性有待進一步提高；內部管控機制需要進一步完善；關聯交易管理亟需進一步加強；個別公司股東股權方面存在問題；集團管控需進一步規範；公司自我評價不客觀不合規。
比如，在公司治理有效性方面，發現有些保險公司的公司章程約定和執行存在缺失，部分公司章程約定不符合監管要求，公司章程“報行不一”。此外，部分公司董事會構成不符合規定，人員素質結構不合理，存在董事超期“服役”，未建立獨董制度，部分公司濫用通訊表決方式。部分公司內部授權不合理，股東大會、董事會和管理層之間授權機制不明確、過度授權或授權籠統，授權沒有期限，越界行權。
另外，部分保險公司關聯交易管理不完善。包括未對關聯交易開展有效的審計，公司與主要股東及關聯方重大關聯交易未經獨董審議，公司關聯股東、董事未回避表決關聯議題，未及時披露重大關聯交易、資金運用關聯交易資訊，未按時向保監會報送關聯交易季度報告。部分公司的關聯交易存在重大風險，包括通過資產管理產品、信託計畫等多層嵌套，向關聯方輸送利益。
還有個別保險公司股東股權方面存在問題。一是非自有資金出資問題，個別公司股東涉嫌使用保費自我迴圈注資、融資出資或增加股東層級虛假增資；二是規避持股比例限制；三是通過收購股東間接取得控制權；四是借道股權質押變相出讓股權或融資；五是股東行為不合規，存在股權被訴訟保全措施或強制執行、質押或解質押、股東更名等事項未及時報告，股東未告知其控股股東、實際控制人變更及股東間關聯關係等問題。
另外，集團管控需進一步規範。一是單一股東持股比例超標；二是個別公司存在股份代持；三是涉嫌設置多重架構規避監管；四是股權質押比例偏高；五是非保險子公司管理不合規，表現為給非保險子公司提供擔保或資金借貸，使用非自有資金出資非保險子公司，未按規定將全部子公司納入並表範圍，非保險子公司資訊披露不合規等。
值得一提的是，另一個問題是，公司自我評價不客觀不合規。主要表現為自我評價失真，自評滿分，自評分與監管評分相差過大，沒有按照自評分值要求評分等。為保證公司治理評估的客觀性、準確性，存在上述問題的公司，按照相關規定，綜合得分進行了相應調整與扣減。
分類別採取監管措施
據瞭解，為強化公司治理監管力度，下一步監管部門還將就此採取進一步措施。
首先，點對點回饋評估結果。據瞭解，保監會將向各保險機構一對一回饋公司治理綜合評級結果、監管評價分數、評估發現問題及相關風險隱患。其中，對於得分較低或問題突出的公司，保監會將對其整改落實情況進行督導，要求公司定期報告整改進度。
值得一提的是，保監會將採取分類別監管措施。即對評級結果為優質類的公司，保監會將督促落實整改；對合格類和重點關注類公司，視情況將採取監管談話、下發監管函以及行政處罰等監管措施。
據瞭解，對評估中發現的重大違法違規線索，保監會將持續跟進開展專項核查，嚴肅查處違法違規行為。同時，針對公司治理現場評估發現的重點問題及重點機構，將開展公司治理評估回頭看，重點抽查公司治理有效性、股權資本真實性及關聯交易合規性等方面，進一步鞏固評估整改成果。
據中國證券網記者瞭解，保監會還將分類別採取監管措施，即對評級結果為優質類的保險公司，保監會將督促落實整改，對合格類和重點關注類公司，視情況將採取監管談話、下發監管函以及行政處罰等監管措施。
針對公司治理現場評估發現的重點問題及重點機構，保監會將開展公司治理評估回頭看，重點抽查公司治理有效性、股權資本真實性及關聯交易合規性等方面，進一步鞏固評估整改成果，推動保險機構夯實公司治理風險防控基礎。
中資83.74分 外資86.21分
此次參與評估的中資保險法人機構共計130家，包括保險集團公司11家，財產險公司53家，再保險公司3家，人身險公司44家，保險資產管理公司19家。
綜合評價結果顯示，130家中資保險法人機構公司治理綜合評價平均得分83.74分。按公司類型來看，集團公司平均得分最高，為89.26分；財產險和再保險公司、人身險公司、資產管理公司平均得分在83分左右。90分以上的優質類公司35家；大於等於70分小於90分的合格類公司91家；大於等於60分小於70分的重點關注類公司4家；小於60分的不合格類公司0家。
此次現場評估的外資保險公司共51家（分公司選定2家，恒大人壽由於去年已接受保監會檢查，未列入此次評估），其中，財產險公司22家，人身險公司27家（含1家分公司），再保險公司1家（分公司），資產管理公司1家。
綜合評價結果顯示，49家保險法人機構（2家外國保險公司在中國設立的分公司不參與公司自評）公司治理綜合評價平均得分86.21分。其中財產險和再保險公司平均得分85.84分，人身險公司平均得分86.80分，資產管理公司得分78.78分。90分以上的優質類公司14家；大於等於70分小於90分的合格類公司35家；大於等於60分小於70分的重點關注類公司 0家；小於60分的不合格類公司0家。
評估中發現的主要問題
通過上半年的公司治理現場評估工作，保監會發現了以下主要問題。
其中，中資保險公司主要存在六大類問題：公司治理有效性有待進一步提高；內部管控機制需要進一步完善；關聯交易管理亟需進一步加強；個別公司股東股權方面存在問題；集團管控需進一步規範；公司自我評價不客觀不合規。
比如，在公司治理有效性方面，發現有些保險公司的公司章程約定和執行存在缺失，部分公司章程約定不符合監管要求，公司章程“報行不一”。此外，部分公司董事會構成不符合規定，人員素質結構不合理，存在董事超期“服役”，未建立獨董制度，部分公司濫用通訊表決方式。部分公司內部授權不合理，股東大會、董事會和管理層之間授權機制不明確、過度授權或授權籠統，授權沒有期限，越界行權。
另外，部分保險公司關聯交易管理不完善。包括未對關聯交易開展有效的審計，公司與主要股東及關聯方重大關聯交易未經獨董審議，公司關聯股東、董事未回避表決關聯議題，未及時披露重大關聯交易、資金運用關聯交易資訊，未按時向保監會報送關聯交易季度報告。部分公司的關聯交易存在重大風險，包括通過資產管理產品、信託計畫等多層嵌套，向關聯方輸送利益。
還有個別保險公司股東股權方面存在問題。一是非自有資金出資問題，個別公司股東涉嫌使用保費自我迴圈注資、融資出資或增加股東層級虛假增資；二是規避持股比例限制；三是通過收購股東間接取得控制權；四是借道股權質押變相出讓股權或融資；五是股東行為不合規，存在股權被訴訟保全措施或強制執行、質押或解質押、股東更名等事項未及時報告，股東未告知其控股股東、實際控制人變更及股東間關聯關係等問題。
另外，集團管控需進一步規範。一是單一股東持股比例超標；二是個別公司存在股份代持；三是涉嫌設置多重架構規避監管；四是股權質押比例偏高；五是非保險子公司管理不合規，表現為給非保險子公司提供擔保或資金借貸，使用非自有資金出資非保險子公司，未按規定將全部子公司納入並表範圍，非保險子公司資訊披露不合規等。
值得一提的是，另一個問題是，公司自我評價不客觀不合規。主要表現為自我評價失真，自評滿分，自評分與監管評分相差過大，沒有按照自評分值要求評分等。為保證公司治理評估的客觀性、準確性，存在上述問題的公司，按照相關規定，綜合得分進行了相應調整與扣減。
分類別採取監管措施
據瞭解，為強化公司治理監管力度，下一步監管部門還將就此採取進一步措施。
首先，點對點回饋評估結果。據瞭解，保監會將向各保險機構一對一回饋公司治理綜合評級結果、監管評價分數、評估發現問題及相關風險隱患。其中，對於得分較低或問題突出的公司，保監會將對其整改落實情況進行督導，要求公司定期報告整改進度。
值得一提的是，保監會將採取分類別監管措施。即對評級結果為優質類的公司，保監會將督促落實整改；對合格類和重點關注類公司，視情況將採取監管談話、下發監管函以及行政處罰等監管措施。
據瞭解，對評估中發現的重大違法違規線索，保監會將持續跟進開展專項核查，嚴肅查處違法違規行為。同時，針對公司治理現場評估發現的重點問題及重點機構，將開展公司治理評估回頭看，重點抽查公司治理有效性、股權資本真實性及關聯交易合規性等方面，進一步鞏固評估整改成果。
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