9日上午，上證報記者獲悉，國資委近期已正式發佈《中央企業合規管理指引（試行）》（下稱“《指引》”），並將于近日在國資委官網上公開。該《指引》共有六章三十一條，包括：總則、合規管理職責、合規管理重點、合規管理運行、合規管理保障和附則等章節。《指引》提出，要加強對管理人員、重要風險崗位人員和海外人員的合規管理。
有分析人士認為，合規風險是全面風險管理的組成部分，因內外部環境變化而得以特別強調。該《指引》對於廣大國企、外企、民企的合規工作也具有非常大的借鑒意義。
《指引》提出，要加強對以下重點領域的合規管理：包括市場交易、安全環保、產品品質、勞動用工、財務稅收、智慧財產權、商業夥伴，以及其他需要重點關注的領域。其中，在市場交易方面，央企要完善交易管理制度，嚴格履行決策批准程式，建立健全自律誠信體系，突出反商業賄賂、反壟斷、反不正當競爭，規範資產交易、招投標等活動；此外，央企還對重要商業夥伴開展合規調查，通過簽訂合規協定、要求作出合規承諾等方式促進商業夥伴行為合規。
與此同時，《指引》提出央企要加強對以下重點環節的合規管理：在制度制定環節，強化對規章制度、改革方案等重要檔的合規審查，確保符合法律法規、監管規定等要求；在經營決策環節，要嚴格落實“三重一大”決策制度，細化各層級決策事項和許可權，加強對決策事項的合規論證把關，保障決策依法合規；在生產運營環節，要嚴格執行合規制度，加強對重點流程的監督檢查，確保生產經營過程中照章辦事、按章操作等。
《指引》還專門提出了強化央企海外投資經營行為的合規管理要求，包括：深入研究投資所在國法律法規及相關國際規則，全面掌握禁止性規定，明確海外投資經營行為的紅線、底線；健全海外合規經營的制度、體系、流程，重視開展專案的合規論證和盡職調查，依法加強對境外機構的管控，規範經營管理行為；定期排查梳理海外投資經營業務的風險狀況，重點關注重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業公司治理等方面存在的合規風險，妥善處理、及時報告，防止擴大蔓延。
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